مكافحة غسل الأموال، وتحديد المستفيد النهائي، ومعايير التقارير الإلزامية

المالك الفعلي النهائي هو الشخص الذي يمتلك في النهاية أو يتحكم في الكيان القانوني، مثل الشركة أو الصندوق الاستثماري. يعتبر تحديد المالك الفعلي النهائي أمرًا حاسمًا في سياق لوائح مكافحة غسيل الأموال وغيرها من تدابير الامتثال المالي. يساعد معرفة المالك الفعلي النهائي السلطات والمؤسسات المالية في ضمان الشفافية ومنع الأنشطة المالية غير المشروعة.

تشير لائحة المضمون الاقتصادي إلى مجموعة من القواعد والمتطلبات التي تفرضها بعض السلطات القضائية على الكيانات التي تعمل داخل نطاق اختصاصها. الغرض من لائحة المضمون الاقتصادي هو ضمان أن الكيانات التي تشارك في أنشطة محددة لديها أنشطة وعمليات جوهرية في الاختصاص الذي تم تسجيله فيه. الهدف هو منع إنشاء الشركات الوهمية للتهرب الضريبي وغيرها من الأنشطة غير المشروعة.